農曆新年將到，上班族有年終獎金可以期待，但過去的一年，產業表現兩樣情，獲利亮眼的金控集團，年終獎金平均高達11個月，也有科技大廠發出總值破億的電子禮券犒賞員工。
根據1111人力銀行針對企業進行的調查顯示，今年有86.0%的受訪企業在農曆年前會發放年終獎金，較去年的82.3%微高，但平均發放1.18個月卻是8年以來的新低，有24.7%企業坦言年終獎金縮水。
很多人拿到年終獎金，會先想要怎麼花用，很少人會想到要怎麼做，才能增值年終獎金，預約另一筆退休金！存退休金的理財工具很多，包括股票、基金、債券、定存、商業年金險，其中年金險最具強迫性、又能打敗長壽風險，想要確定退休後領多少終身俸，也就是活愈久、領愈多，同時還能做到節稅或財產轉移等優點，不妨透過年金險的規劃，只是會有一些附加費用，中途解約需支付解約費，可能無法拿回總繳保費。
根據內政部統計，在醫療照護及科技不斷進步下，國人平均餘命已超過81歲，退休後平均約有20年無收入生活，台灣人壽建議，不妨善用每年的年終獎金，提早布局利變型年金保險，抵抗長壽風險，創造退休後穩定現金流。
領到年終獎金先別急著花，善用利變型年金保險的特性，所謂利率變動型年金險，就是保戶所繳保費每期投資報酬率都會跟著市場利率變動，利變型年金在累積期間，亦即繳費期間，存進保險公司的保費，都是採取宣告利率計算，換句話說，其利率是浮動的；而進入年金給付期，就是退休開始領年金後，此時就會以固定的預定利率計算，當然，在不同利率下購買利變年金險，保戶所繳保費會有所不同。
利變型年金保險主要協助民眾抵抗長壽風險，提早以單筆或定期投入資金累積保單價值準備金，直到約定年期屆滿，保險公司將按照約定年金給付日開始給付，再創退休後的穩健現金流。根據勞動部統計，台灣勞工預計退休年齡平均為61.6歲，退休後生活費來源前三名分別為「自己儲蓄」、「新制勞工退休金」及「勞保老年給付」，其中「自己儲蓄」就占78.4%。善用利變型年金保險讓年終獎金增值，不僅適合準退休族，其實累積退休金越早開始越好，才能充分利用時間複利加速增值效果，撐起老後美滿生活。
根據台灣人壽統計，去（2021）年透過網路平台購買利變型年金保險的保戶，超過三成年齡在35歲以下，建議社會新鮮人或小資族，在資金有限下，可採用定期定額方式購買年金保險，以35歲在廣告公司上班的李小姐為例，每年運用年終獎金投保「台灣人壽e富保利率變動型年金保險」網投商品，約定年繳新臺幣（下同）100,000元，假設宣告利率維持1.95%不變情況下，在第20保單年度期滿，保單價值準備金預計可達2,392,107元，最後還可選擇一次給付或分期給付年金，退休後可彈性支配穩健現金流。
