「節能減碳」成為全球政府都在推行的目標,綠能成為現今產業的趨勢,不少ETF追蹤指標也開始納入「ESG」,那麼ESG為什麼重要?對追蹤指數有什麼好處?有哪些ETF有ESG?本篇一一解析。
ESG是什麼?
聯合國全球契約組織(UN Global Compact)於2004年提出了「ESG」的概念,代表著環境(Environment)、社會(Social)、和公司治理(Governance)三個方面,它被視為企業永續經營的績效評估指標,ESG評分機構會根據企業在環境、社會和公司治理方面的表現給予評分,這些評分也供投資人參考。
ESG對公司有什麼好處?
早在2008年全球金融危機爆發時,金融市場已經開始觀察到具有較高ESG評分的美國公司受到金融危機的影響較輕。這是因為通常情況下,ESG評分較高的企業被認為具有較穩健的業務體質,能夠實現財務透明度和低風險的經營模式。投資者對這類企業有更高的信心,因此不容易撤資,相對於未經ESG評分的企業,它們面臨的投資風險較低。
此外,許多國際企業要求其供應鏈合作夥伴在2030年之前提供碳中和相關報告或管理措施。如果無法達到這些要求,這些企業可能會停止合作,這些企業包括蘋果、微軟、亞馬遜和谷歌等。ESG評分中包括碳排放量和產品碳足跡等細節,因此台灣企業學習如何收集和公開ESG資訊已變得非常迫切。
哪些ETF有ESG?
市場前4大熱門的ESS ETF有00692、00850、00878、00888,00692為每年配息兩次,00850、00878、00888都為季配息。00692追蹤指數為「臺灣公司治理100 指數」;00850追蹤指數為「臺灣永續指數(FTSE4Good TIP Taiwan ESG Index)」;00878追蹤指數為「MSCI臺灣ESG永續高股息精選30指數」;00888追蹤指數為「富時台灣ESG 優質指數(FTSE Taiwan Target Exposure ESG Index)」。
00692是什麼?
00692 全名為「富邦臺灣公司治理100基金」,追蹤指數為「臺灣公司治理100 指數」,該基金以公司治理的五大方面和共92個指標來評估公司治理,這五大方面包括「股東權益的維護」、「股東平等對待」、「董事會結構與運作」、「信息透明度」以及「利益相關方的權益和企業社會責任」。
企業必須在治理評估中排名前20%,然後排除流動性較低和凈值低於面值的公司,並根據最近一年的稅後凈利潤和營收增長率進行排名,將各項排名相加後,按照從小到大的順序選擇排名前100家公司的股票作為該指數的組成股票。前十大成分股為台積電38.10%、鴻海3.95%、聯發科3.02%、廣達2.62%,中華電2.41%、台達電2.41%、富邦金2.11%、台塑化2.02%、國泰金1.79%、聯電1.52%。
00692過去配息紀錄
00692每年配息兩次,今年8月11日發放股利0.73元;2022年12月發放股利0.55元;8月發放股利1.48元;2021年11月發放股利1.8元,累積總報酬率為23.98%,年化報酬率4.4%。
00850是什麼?
00850全名是「元大臺灣 ESG 永續 ETF 證券投資信託基金」,追蹤指數為「臺灣永續指數」,其投資策略包括篩選包含環境保護、社會責任和公司治理等14個ESG評估因素的成分股,然後使用市值加權方法來分配權重,台灣50指數中有44檔成分股也包含在00850的投資組合中,因此00850的主要持股與0050高度相似。
此外,00850設定了一個規則,要求其投資於指數成分股的總價值不得低於該ETF的淨資產價值的80%。換句話說,00850必須至少將80%的投資資金用於追蹤「台灣永續指數」,而其餘20%可以用於投資其他與證券相關的金融商品。00850前五大成分股為台積電28.33%、鴻海5.32%、聯發科4.76%、台達電3.01%、廣達2.45%。
00850過去配息紀錄
00850也在今年8月16日跟進00878改成季配息,00850自成立以來共配息4次,今年9月配發股利0.68元,年化殖利率4.02%;去年12月配發股利1.48元,年化殖利率4.84%;2021年12月配發股利1.05元,年化殖利率2.89%。
00878是什麼?
00878全名為「國泰台灣ESG永續高股息ETF基金」,追蹤指數是「MSCI台灣 ESG永續高股息精選30指數」,MSCI是指摩根士丹利資本國際公司(Morgan Stanley Capital International)的縮寫,是全球三大重要指數公司之一。00878從MSCI台灣指數成分股中,篩選出符合MSCI ESG評級分數高,且以「過去三年平均年化殖利率」最高的30檔作為成分股,每年5月和11月進行成分股調整,目前前5大成分股為緯創8.36%、廣達6.81%、華碩6.08%、光寶科5.28%、英業達5.45%。
00878過去配息紀錄
00878過去配息紀錄為今年9月每單位分配金額0.35元,單次殖利率1.66%、年化殖利率上看6.65%;今年4月,每單位分配金額0.27元,當期配息率1.5%;今年1月,每單位分配金額0.27元,當期配息率1.58%;去年10月,每單位分配金額0.28元,當期配息率1.67%;去年7月,每單位分配金額0.28元,當期配息率1.62%。
00888是什麼?
00888全名是「永豐全球優質 ETF 傘型證券投資信託基金之永豐台灣 ESG 永續優質 ETF 證券投資信託基金」,追蹤指數為「富時台灣 ESG 優質指數」,「富時全球股票指數」FTSE Global Equity Index Series(GEIS)。GEIS 涵蓋了 49 個國家,包含已開發國家和新興市場,並在這些全球上市櫃股票中,經過可投資權重、流動性、監管股票以及交易日數等條件,篩選出成分股。
這些成分股依照「自由流通調整市值」來進行分類,排名前 68% 以內,就歸屬於 GEIS 大型股;排名前 68%~86% 就歸屬於 GEIS 中型股;其餘則是小型股。而從 GEIS 中大型股(自由流通調整市值前 86%)裡挑選出台灣的上市櫃股票,就會是「富時台灣 ESG 優質指數的成分股。
00888前十大成分股為聯電21.09%、台積電17.04%、第一金6.19%、永豐金5.28%、日月光投控4.94%、中鋼4.6%、群創4.5%、國泰金3.81%、中華電信3.63%、台灣大3.5%。
00888過去配息紀錄
00888過去配息紀錄,今年8月每單位分配金額0.208元;5月每單位分配金額0.208元;3月每單位分配金額0.208元;去年11月每單位分配金額0.208元;去年8月每單位分配金額0.168元。