所以，當你把所有的債務一一列出後，你應該優先處理最嚴重的債務，因為這就是你清償債務的第一目標，然後根據下表所示，把「好的」債務留待最後處理。如你所見，信用卡債被列為負債表的頭號債務，僅次於向地下錢莊借錢。其次是補繳逃漏稅，因為你必須連帶繳清罰鍰以及利息；順著負債表而下，助學貸款以及車貸、房貸等借款當然也屬於債務，不過，這些「好的債務」也會被視為是另一種投資。根據美國國家統計局(the Census Bureau)的估計，某人透過助學貸款取得大學資歷之後，日後的薪水(年薪4萬5千美元)相當於高中學歷(2萬4千美元)的兩倍之多呢！有些理財專家對於債務採取相當嚴厲的態度，對他們來說，債務都是不好的負擔，拖累個人的信用；擁有大筆現金的人就可以稱王。基本上，我同意這樣的看法，因為有些類型的債務真的會讓人傾家蕩產，就像大多數的卡債、房屋抵押貸款，甚至補繳逃漏稅等，都被課以沉重的利息，在某些情況下，你還得額外繳交罰鍰以及連帶的相關違規費用，這是一個無底的錢坑，一旦墜入，你將永遠不得翻身。此外，房貸也是性質類似的債務，在你開始繳房屋貸款時，只是在清償大部分的利息，而非本金，然而，幾年以後，隨著你的房價逐漸增值，理想上你也可以從中獲利。
#@1@#探討如何減輕債務的書不勝枚舉，但是，我更喜歡作者能以更廣闊的觀點，強調債務對於整體人生幸福的影響。其實，絕大多數陷入負債的人最需要上一堂「管控現金」的課程，從中學習如何節省開銷、重新安排理財行為，藉以符合個人的價值觀及人生要務，不應任憑個人的衝動購物心態而欠下成千上萬的卡債。執行終結債務心法時，你的目標在於集中手頭上的大部分現金，從不重要的花費轉移到減輕負債。在你投入攻克債務的行動之前，我希望你能重新回顧前幾期所列出的每月開銷習作，看看自己有哪些亂花錢的不良習慣。債務，最大的問題就是「入不敷出」，只要你的開銷超過收入，一定會負債，所以，如果你不好好掌握自己的花費習慣，又怎麼可能減輕身上的負債？一旦仔細審核自己的花錢習慣，就會自動替你省下很多現金，然而，假使你想要有效攻克身上的負債，就得多學幾招開源節流的辦法，讓你自己握有更多的現金。下列各項開源節流的辦法，乍聽之下可能讓你感到不安，但這只是暫時的反應，稍微節制一下又有何妨？
#@1@#對於很多身負債務的人來說，問題並不僅止於少花錢而已，你還必須停止無謂的開銷。把信用卡留在家裡，這樣一來，當你身上沒現金的時候，就不會拿信用卡去買根本買不起的東西，換句話說，你就戰勝了「塑膠貨幣上癮症」(the plastic addiction)的毒害。在你大買特買之前，學著質問自己：買這樣東西，到底有沒有必要？很快你就會發現，你都把錢花在無謂的地方上了。
#@1@#即使你已經是成年人，即使你已經有小孩要撫養，很多人仍然願意犧牲獨立過活的自由，搬去跟親友同住，以便節省生活開銷。最好的方法是：設定與親友同住的期限，屆時再搬出去自立門戶。務必把你的考量及安排方式(包括金錢、家務分工、採買日用品以至個人隱私等)，全都攤開來跟親友一起討論，讓大家的意見都可以進行公開交流，才不至於引起埋怨與對立。
#@1@#假使你家有多出一間空房，甚至可以挪出一間空房出租，就會讓你賺進一筆現金。理由同上。
#@1@#假使你早已忙得不可開交的話，加班賺錢就不是好主意，但是如果你還有精力的話，不妨利用週末兼差工作，積少成多，不無小補。但要切記：把加班的薪水直接拿去償債。
#@1@#假使你的親友、同事願意無息借錢幫你償債的話，你就可以大幅減輕沉重的負債，同時少付一筆利息。同理，你得事先言明你需要向親友同事借調多少錢，以及何時清償，然後嚴守信用，有借有還，再借不難。
#@1@#拜濫用信用卡之賜，《○負債》(Zero Debt)一書作者萊內．卡芬妮(Lynette Khalfani)有天赫然發現自己已欠下10萬美元的高額負債，為此，她想盡一切辦法清償卡債，其中包括變賣她投資的一筆土地。也許你會說你沒有重要的資產可變現？那就把所有的家當都拿去網路上拍賣吧！
#@1@#這聽起來似乎有些反常，然而，假使你希望盡早擺脫纏身的債務，你得預先存好一筆應急的花費，藉以支付意外的開銷，這樣一來，你才不會再度陷入債務纏身的困局。根據前述「六十法則」所述，你應該固定把每月收入的10％存起來，但是，你得另開新帳戶來存這筆錢，而且不能辦提款卡，切記！其次，也不能把這筆錢轉到支出帳戶(checking account)裡去，因為這筆錢的主要功用在於：預防你再次墮入債務纏身的牢籠。這樣一來，當你需要買新領帶，或接到超高額的暖氣帳單，你就可以仰賴這筆急難金，做為緩衝的現金，而不必再次動用信用卡。
#@1@#挪用退休金來償債，似乎是很誘人的想法，但是，你萬萬不可這麼做。以絕大多數的例子來說，你把退休金帳戶解約就一定要為此付出昂貴的代價，包括：所得稅以及解約的罰鍰在內。比方說，從傳統的IRA帳戶提領5千美元的話，你就要額外支付1400美元的所得稅(假設以28％的稅率計算)，外加500美元的解約罰鍰(以10％計算)，到頭來，你也只能領到3100美元的現金。然而，其中還有其他的限制條款，不妨參考「傻瓜網站」(www.fool.com)針對IRA帳戶所列的精彩說明，其中很可能還會限制你動用退休金去償還卡債或其他類型的債務。
#@1@#包括業績分紅、年終獎金、生日禮金以及其他意外之財(繼承遺產)等，全部都拿去償債！讓你暫時過著儉樸實在的生活，沒有大餐、沒有享樂，這樣一來，大幅緊縮的預算就成了你最大的獲利。以上這些步驟需要你做一些抉擇，然後，努力實行你所選擇的方案。無論哪一種方式，你勢必需要很大的勇氣與決心。美妙的是，一旦你開始厲行「終結債務心法」，這套系統就會自動增強績效，債務也跟著變得愈來愈少。也許你會懷念過去奢華無度的生活型態，然而，只要你開始把更多的資源，轉而投注在快樂資產組合之上，你一定會愛上這種儉樸實在的新生活作風。用錢為自己的心靈換得更大的寧靜，這才是人生的無價至寶。連載十九
