面對世界局勢動盪，區域風險增加，以及全球稅務制改變，在大環境改變不確定風險及因素考量之下，高資產客群需求又該如何尋求資產安全性？玉山銀行2日攜手KPMG安侯建業會計師事務所（KPMG Taiwan）發布《2026臺灣高資產顧客財富管理與傳承調研報告》，為目前國內同類型研究中規模最大的調查。玉山以「家業傳承」為主題，深入探討全球經濟震盪、地緣政治風險與稅務環境變化下，臺灣高資產顧客的財富管理現況、資產配置策略與家族傳承需求，並歸納出四大面向之發展趨勢：跨境增值、主動傳承、跨代賦權與對家族治理的重視。
近年全球市場於疫情後，景氣復甦狀況與地緣政治因素帶來更多不確定性，促使投資人更加重視風險的分散，高淨值顧客在資產配置的決策也受到影響，在全球政經不確定性升高下，逾七成高資產顧客已布局境外資產配置，反映出對風險規避與資產保值的需求。
該報告顯示，整體高資產客群人數預計由2025年的12.3萬人，2026年預估臺灣資產規模逾1億元的高資產顧客將成長至12.4萬人，合計掌握高達46.1兆元財富，預估成長至2029年的15.5萬人，其中10億級超高資產客群人數預估將由8000人增加至1.1萬人，成長速度明顯高。
資產規模越大規劃需求越複雜，境外資產配置成為高資產顧客的習慣，配置比例隨財富攀升，模型推估新加坡、香港、美國為主要高資資產顧客主要境外資產配置主要往來國，85%高資產客戶已進行或準備啟動傳承規劃，有72%以上已進行境外資產配置。
整體而言，臺灣高資產顧客的財富主要來源高度集中，前兩大財富來源為家族事業經營所得（77%），以及透過投資基金、債券等投資理財收益（72%），排名第三為其他國內股票收益（49%），顯示高資產顧客重視多元財富來源的擴展，以企業為核心資產基礎，而資本市場亦在財富增值策略中佔重要地位。
玉山金控董事長黃男州表示，面對外部環境變動的挑戰，高資產顧客對家業傳承的關注與主動規劃的需求愈趨顯著，「資產風險韌性」、「家族治理」與「永續傳承」已成為財富管理的核心議題。
KPMG Taiwan執行副總陳世雄指出，近年來「家族辦公室」漸受高資產顧客重視且詢問度增加；調查結果也顯示，逾六成高資產顧客不排斥或規劃採用家族辦公室。隨著金管會已將「家族辦公室」納入亞洲資產管理中心重點政策之一，執行長許美麗表示，玉山銀行、玉山證券、玉山投信深知高資產顧客對「客製化、整合式、永續性」服務的高度需求與期待，打造具備「主動式顧問諮詢模式」、「一站式整合服務」、「建立家族永續溝通平台」三大特色的家族辦公室服務，協助顧客從財富管理走向家族治理，建構跨世代的永續傳承藍圖。
