喜愛觀賞日本漫畫卡通片「櫻桃小丸子」的觀眾，都對片中主角小丸子的天真、可愛，但又無厘頭的演出，感到既好氣又好笑，但無損於對她的喜愛，尤其「小丸子迷」的年齡層從小到大都有，許多人都從她身上找到幼年時無邪的投影。
#@1@#不過，單單喜愛小丸子是不夠的，如果你就是「小丸子」，你總不希望你老是愛亂買東西，或者，把歪腦筋動到老爺爺身上，騙他買東西給你吧！這屬於小丸子個性上的小缺點，其實是源自於她來自於小康家庭，但家中卻食指浩繁，僅靠老爸的一份收入，卻要養6口人。這還不打緊，如果細究小丸子一家人花錢的陋習，回到現實面的你，要如何幫小丸子家理財，才能讓小丸子家脫離小康家庭呢？ 如果把小丸子家投射到台灣眾多小康家庭中，試著從中去剖析一個小康家庭，身處物價飛價的通貨膨漲壓力下，稍有不慎，可能從小康掉入貧困的家庭，他們又可以有何「脫貧」計畫？而對一些沒有理財觀念的眾多類似家庭中，專家又什麼理財建議呢？康和證券財富管理部協理何博明，本身也有一位愛看「櫻桃小丸子」卡通的5歲小女兒，平日只要有空，就陪著女兒觀賞小丸子的他先把脈，從小丸子一家的陋習談起。
#@1@#他說，小丸子一家主要依靠爸爸宏志蔬果店的收入，爺爺和奶奶的老人年金並不多，僅可維持他們自己基本開銷而已，而小丸子家是一個有庭院的平房，空間狹小，但沒有任何貸款，沒有負債，值得注意的是，小丸子一家沒有什麼積蓄，因為一家人都有一些花錢陋習，造成無法累積財富的結果。例如，爸爸宏志只求眼前的享受，喜歡喝酒、抽煙和看棒球，但沒有任何上進心，不會積極想辦法去增加自己的收入，喜歡短線炒作股票，但成績不好，賺少賠多。爺爺友藏對花錢沒有計劃，喜歡買沒有用的禮物。媽媽菫和姐姐杏子非常熱衷商店大減價活動，看似買到了便宜，實際上多花錢，買到不會用到或不合用的商品。小丸子的陋習就更多了，小丸子喜歡買漫畫書，也容易受電視與朋友影響而亂買東西，另外，小丸子常闖禍，導致爸爸、媽媽要道歉賠錢。何博明說：「我們一生所賺取的金錢，無論多少，都是個有限的數字。」不過，人的花錢慾望是無止盡的，他指出，小丸子一家人一方面讓無窮慾望把有限的資源浪費在眼前的享樂上，一方面又沒有理財規劃來滿足未來的財務目標。
#@1@#談理財前，何博明認為「要先滿足義務性支出」，如生活基本開銷、負債的本利攤還支出、保險的續期保費、各種稅負支出等，「然後再追求選擇性之支出」，如出國留學、買跑車、買房子、準備退休金等，對於這些目標，大家可以用主觀的想法訂定財務目標的前後順序，累積儲蓄依序達成。小丸子一家有2個主要理財目標：一個是爸爸、媽媽的退休金，另一個是小丸子姊妹2人的教育基金。這兩個理財目標都需要從累積儲蓄開始，每月要有餘錢就要從減少支出著手。因此，首要任務，就是想辦法減少平時的不必要支出。
#@1@#最重要的一點是，要養成「記帳」的習慣，把每天的花費記錄下來，這樣就可以知道哪個部份的花費占大多數，那部份的花費是可以避免的，如此在下次遇到相同情況時，警惕自己不要再消費了，「記帳有助於了解自己的收支狀況，看看是否入不敷出，進而根據基本開銷編列預算。」此外，開銷不要以百元為單位，而是以「1塊錢」為最小單位，隨手存下小錢，累積到退休，將是一筆很大的財富，也可以開立儲蓄戶頭，鼓勵家中成員把零用錢存下來，養成儲蓄習慣，因為「任何理財行為都要從儲蓄開始。」當每月能夠有餘錢時，就可以利用一些理財工具來幫一家人達成爸媽的退休金及孩子的大學教育基金。至於小丸子的爸爸喜歡短線進出股市，但蔬果店老闆的工作，通常已經占據了他絕大部份的時間，短線進出股市，讓他沒有充足時間聚焦到本份上，反而出現了顧此失彼，兩樣事情都作不好的窘境；因此，建議類似狀況，無法專心投入股市投資的投資人，應該是以定時定額投資基金來完成財務目標。
#@1@#不過，為了兼顧風險與報酬，何博明推薦「成長型基金是最佳選擇。」他表示，可視市場狀況，選擇風險屬性最適合的基金，定期定額投資來籌措子女教育金，以及自己的退休金是非常重要的，「越早開始，每月須投入的金額越低，也越能輕鬆達到理財目標。」他非常篤定的說出這樣的操作概念。以小丸子一家為例，假設爸爸宏志蔬果店1年可賺100萬元，1/4，約25萬元，要存下來做投資理財，剩下的3/4收入，約75萬元，是一家人的生活開銷，包含了小丸子和姐姐的學費。存下來的25萬元之中，2/5(10萬元)放在銀行定存或其他類貨幣基金中，這筆錢將作為短期財務目標花用，如添置家具、全家國內旅遊等，剩餘的3/5(15萬元)，則可投入基金和保險等，用來累積退休金與子女教育基金。退休基金以長期保本安全為主，以求退休時有固定收入；子女教育基金需要考量長期保本兼顧收益，且投資收益必須超過學費漲幅。家中有國小中低年級小孩的40歲的上班族家庭，約有6到10年的時間準備子女的教育基金和20年時間累積夫妻兩人的退休基金，所以，「穩健的全球型基金可以成為核心基金，可占60％，區域型和產業型基金可占40％。」 定期定額買零股因為爸爸宏志喜歡短線進出股票，何博明建議用定時定額的方式買股票，例如可以選擇一家績優的藍籌股來當定期定額的標的，他並幫爸爸宏志挑選了6檔績優的台股；如果以過去7年來，每月月底拿一定金額來購買選定股票的「零股」，累積7年的報酬率相當可觀(表1)，雖然最近電子股表現比較差，但定時定額投資鴻海的報酬率也有84％，最高是投資台肥，報酬率是265％。
#@1@#何博明表示，理財規劃只要運用簡單的理財3分法概念就能做好。什麼是「理財3分法」呢？簡單來說，就是將一般家庭的年收入，進行3等分的分配，分成日常生活支出、投資理財及風險管理等3大部分。家庭日常生活支出，包括個人、家庭成員的必要支出和非必要支出；而投資理財則是指每個家庭對不同的理財目標所做的投資準備；至於風險管理，則是以保險的方式針對家庭成員提供保障，確保家庭成員不會因為意外的災害而收入中斷或減少財富。而都會型的家庭收入來源較多，所得水準也比較高，日常的生活支出占總收入的比重應較低，何博明建議的分配比例如表2。鄉村型的家庭收入來源較少，所得水準也會比較低(大地主除外)，日常的生活支出占總收入的比重應較高，建議的分配比例如表3。投資理財方面，建議可以將財務目標分為短期目標、中期目標、長期理財目標，可以利用核心基金占60％和衛星基金占40％的配置，定時定額的方式，有計劃地完成生涯規劃中重要的理財目標。何博明表示，只要運用理財3分原則，就可以妥善做好理財規劃；並可以確保現在的生活、退休後的生活以及因意外中斷工作時的生活都能夠有足夠的財富維持良好的生活品質，掌握富裕人生！
